社内文書や会計関連のフォーマット設計に携わってきたBizroute文書チームの実務経験にもとづき、収支報告書テンプレートを無料ダウンロード可能で紹介します。
町内会・PTA・子ども会・イベント会計などで使える予算・増減・繰越対応の雛形に加え、書き方、運用ルール、チェックリストまで一括でチェックできます。
【まずは用途を選択】
- イベント・飲み会向け（会費・繰越対応）
- 町内会・自治会向け（行事別小計）
- PTA・子ども会向け（配布用サマリー欄）
収支報告書テンプレート（無料）
すべてExcel形式、計算式入りで自動集計に対応。団体名や科目名は自由に変更できます。
予算・増減管理型（予実・差額の可視化）
予算・増減管理型（Excel）
・収入総額／支出総額／差引残高を上部で集約
・科目ごとに予算額・実績額・増減を一目で比較
・年間の予実管理や監査用の配布に最適
・科目ごとに予算額・実績額・増減を一目で比較
・年間の予実管理や監査用の配布に最適
収入・支出を別表管理（差引収支の算出）
収入・支出を別表管理（Excel）
・収入／支出を別シート管理、差引収支を算出
・日付×科目×金額で明細を積み上げる運用に対応
・備考欄付きで総評・監査コメントの追記が可能
・日付×科目×金額で明細を積み上げる運用に対応
・備考欄付きで総評・監査コメントの追記が可能
繰越金あり（前期→次期の自動計算）
収入・支出を別表管理（Excel）
・前年繰越から次期繰越を自動計算
・明細行を多めにし、領収書等と突合しやすい
・収入合計＝支出合計＋次期繰越の整合性チェック可
・明細行を多めにし、領収書等と突合しやすい
・収入合計＝支出合計＋次期繰越の整合性チェック可
飲み会・イベント向け（会費／繰越対応）
飲み会・イベント向け（Excel）
・前回繰越、実支出を管理し、差額を次回へ繰越
・小規模イベントや懇親会の会計報告に最適
・小規模イベントや懇親会の会計報告に最適
町内会・自治会向け
町内会・自治会用（Excel）
・班別内訳（任意シート）で集金状況を見える化
・繰越金の連続性（前年→当期→次期）
・残高内訳を追加するのも可
・繰越金の連続性（前年→当期→次期）
・残高内訳を追加するのも可
PTA・子ども会向け
PTA・子ども会向け （Excel）
・最下段に配布用サマリー（収入/支出/差引）を自動表示
・会費管理（会員数×単価の根拠メモ欄）注記欄
・Googleスプレッドシート互換での配布はPDF書き出し推奨
・会費管理（会員数×単価の根拠メモ欄）注記欄
・Googleスプレッドシート互換での配布はPDF書き出し推奨
2025年度版アップデート内容
- 目的別のテンプレ新設（町内会・自治会向け）
- 配布サマリーと前年対比の自動表示（PTA/子ども会向け）
- 印刷レイアウトの調整（A4/余白/ヘッダー情報の標準化）
収支報告書テンプレートの書き方・記入例
基本的な手順は収入 → 支出 → 差引残高 → 繰越 → 注記/監査。最後に「科目ゆれ」「合計範囲」「証憑一致」をチェックします。
各項目の記入ポイント
| 項目 | 内容 | チェック/コツ |
|---|---|---|
| タイトル/対象期間 | 団体名と会計年度（例：2025年4月1日〜2026年3月31日）を明記 | ヘッダーやフッターにも年度を表示し配布物での取り違い防止 |
| 科目 | 科目マスタ（別シート）で名称を固定し年次比較を維持 | データ検証（プルダウン）で表記ゆれ防止（例：会費/会員費） |
| 金額 | 3桁区切りで統一。税込/税抜、半角/全角のルール統一 | 金額セルは数値形式に固定し、通貨記号混在を避ける |
| 備考 | 用途限定の寄付、未収/未払、例外処理、監査所見などを簡潔に記録 | 「理由・根拠・対応済」の順で短文化し後追い確認を容易に |
| 繰越 | 次期繰越＝前年繰越＋当期差額。連続性を担保 | 前年→当期→次期の整合をチェック欄で必ず確認 |
| 証憑 | 領収書No.・日付・相手先・金額の一致を確認。差異は備考に理由を記載 | 明細に伝票番号列を設け、突合完了のチェックボックスを用意 |
記入例（町内会・PTA・イベント）
- 町内会：収入（自治会費/行事収入/補助金/寄付金）・支出（行事費/設備/広報/防災）。行事別小計と班別内訳を併用
- PTA/子ども会：収入（会費/寄付/行事収入）・支出（教育支援/行事/運営）。最上段に配布サマリーと前年対比を表示
- イベント：収入（会費：一般/学生/男女/早割 等×人数）・支出（会場/備品/飲食/雑費）。差額は次回繰越
よくあるミス・注意点
- 合計範囲漏れ：行追加でSUM範囲がずれる→ テーブル化（Ctrl+T）で自動拡張
- 数式上書き：計算セル保護＋入力セルのみ解除で改変防止
- 科目ゆれ：「会費/会員費」「寄付/寄附」など→ マスタ参照とプルダウンで固定
- 繰越不一致：前年→当期→次期の整合をチェック欄で必ず確認
- 個人情報：回覧・掲示版は口座/個人名をマスキング、金額は必要に応じて千円単位に丸め
町内会・PTA・イベント別の運用ガイド
読者（誰に見せるか）と目的（配布/監査/精算）で見せ方を変えることで、理解と承認が速くなります。
町内会での運用例
- 班別集計：
自治会費の集金状況を班別で可視化。未収は備考に件数と金額を記録 - 行事別小計：
夏祭り・防災訓練など行事単位で収支をまとめ、採算性を確認 - 配布整形：
回覧用はA4/1ページ収まり、金額は千円単位に丸め、個人情報は伏せ字 - 繰越の方針：
防災用途など指定寄付は翌期の充当計画を注記に明記
PTA・子ども会での活用例
- 配布サマリー：
最上段に収入/支出/差引と前年対比を表示。保護者向けに要点を先出し - 会費根拠：
会員数×単価の算式と、免除/減免の扱いを備考で明示 - 寄付の用途限定：
指定寄付は使途を明記し、未充当分は翌期に繰越 - 監査フロー：
領収書No.と明細の突合→通帳残高一致→数式改変なし→承認欄署名の順にチェック
小規模イベント・飲み会管理のコツ
- 会費区分×人数：
一般/学生/男女/早割などを人数で掛け合わせ、総収入を自動算出 - 即日精算：
開催当日に現金実査と領収書整理を実施、差額は次回繰越として記録 - 簡潔配布：
配布用はサマリー＋主要費目のみ、詳細は明細シートで管理 - リスク管理：
立替精算は承認者・日付・金額を備考に必ず残す
収支報告書テンプレートの記入例
この記入例では、収入→支出→差引残高→繰越の順で入力する基本手順を示します。実数を当てはめるだけで計算式が自動集計され、備考や領収書No.の書き方まで一目で確認できます。
収入の部
- 今期に入る予定の項目と金額「予算額」を記入し、実際に入った金額「収入額」を記入します。
- 予算額と収入額の差額を「増減」欄に計算します。
- 特筆すべき事項があれば、「備考」欄に記入してください。
支出の部
- 今期に出る予定の項目と金額「予算額」を記入し、実際に出た金額「支出額」を記入します。
- 予算額と支出額の差額を「増減」欄に計算します。
- 特筆すべき事項があれば、「備考」欄に記入してください。
合計欄
収入と支出欄をすべて埋めれば、エクセルで入力した場合、「収入総額」「支出総額」「差引残高」はすべて自動で算出、表示されます。「差引残高」が次年度の繰越金となります。
収支報告書と似ている書類との違い
同じ「会計の報告」でも目的や読み手が異なります。ここでは収支報告書／会計報告書／決算報告書の役割・提出タイミング・想定読者を並べて整理し、用途に合うテンプレートを簡単に選べるようにします。
| 書類 | 主目的 | 主な読者 | 期間/タイミング | テンプレ推奨 |
|---|---|---|---|---|
| 収支報告書 | 収入・支出の実績共有 | 会員/保護者/地域 | 期中or期末 | 予実・増減型 / 別表管理 |
| 会計報告書 | 会計全体の要点整理 | 総会/監査 | 期末 | サマリー＋注記重視 |
| 決算報告書 | 期末決算の正式報告 | 監査/理事/行政 | 年1回 | 繰越・注記・承認欄 |
よくある質問（FAQ）
収支報告書テンプレートは無料・登録不要で使えますか？
はい。Excel形式のテンプレートを無料でダウンロードして利用できます。商用・業務利用も可能ですが、再配布・販売はご遠慮ください。
どのテンプレートを選べばいいか迷います（町内会／PTA／イベント）
予実の比較を重視→「予算・増減管理型」、明細を積み上げたい→「収入・支出を別表管理」、前期からの繰越がある→「繰越金あり」、小規模イベントや飲み会→「飲み会・イベント向け」がおススメです。
対応バージョンは？Mac版Excelでも使えますか？
Excel 2013以降で動作確認済みです。Windows／MacどちらのExcelでも利用できます。Googleスプレッドシート等の互換環境では印刷レイアウトや関数の結果が一部異なる場合があります。
予算と実績の差（増減）は自動で計算されますか？
SUM/SUMIF/SUMIFSなどの関数で自動計算します。数式セルは保護し、入力セルのみ編集できるよう設定することを推奨します。
前年からの繰越金はどこに入力しますか？
「繰越金あり」テンプレートの繰越欄に前期繰越を入力してください。前期→当期→次期の連続性が崩れないよう、確定後の値は変更履歴を残してください。
勘定科目を追加・名称変更したいのですが。
科目欄に行を追加して名称を編集してください。年次比較のために表記ゆれ（例：会費／会員費）を避け、科目マスタを別シートで管理するのがおすすめです。
領収書や請求書との突合はどのように行えばいいですか？
明細行に「領収書No.」「伝票番号」「取引日」を記録し、金額・日付・相手先が一致するか確認します。不一致がある場合は備考欄に理由を記載してください。
現金主義と発生主義のどちらで記録すればよいですか？
町内会・PTA等では運用のしやすさから現金主義が一般的です。未収・未払が多い場合は発生主義を検討し、テンプレートの備考に運用方針を明記してください。
印刷時に1〜2ページに収めたいのですが設定は？
ページレイアウトで用紙サイズをA4、余白を狭めにし、拡大縮小を「1ページに収める」または「幅1×高さ1」に設定してください。ヘッダーに団体名・会計年度を入れると配布がスムーズです。
合計が合わない（差引残高が合わない）ときの対処は？
① 追加行が合計範囲に含まれていない ② 数式セルを上書きしている ③ 半角／全角や通貨記号混在で数値認識されていない—の3点を確認してください。必要に応じて範囲をテーブル化し自動拡張を有効にしてください。
編集時の改ざん防止やミス防止の方法は？
数式セルをロック、入力セルのみ解除しシート保護を掛けます。データの入力規則（プルダウン）で科目を固定し、ファイル名に版数（v1.2など）を付けて更新履歴を残してください。
PDFで配布したい／オンラインで共有したい。
Excelの「名前を付けて保存＞PDF」で書き出せます。オンライン共有はOneDrive／Googleドライブ等を利用し、編集権限を限定して配布用はPDF化を推奨します。
テンプレートにマクロは入っていますか？セキュリティは安全ですか？
マクロは使用していません（.xlsx）。標準関数のみで動作します。ダウンロード後は必要に応じてシート保護やパスワード保護を設定してください。
監査や総会に提出する際のポイントは？
期首〜期末の対象期間、作成日、会計担当、承認欄（会長・監査）の有無を確認。繰越金の整合性と証憑突合の完了、個人情報のマスキングを行ってから提出してください。
関連リンク
まとめ
今回は、収支報告書のエクセルテンプレートを紹介しました。
収支報告書は、会社以外の自治会や子供会などでも使用し、予算の使用報告にはよくつかわれる文書です。自分の団体の目的に近いテンプレートをダウンロードして合うように修正して使用してください。
